【臣信会计精选问答】07.15 星期一
来源:臣信职教
分类:实操资讯
发布日期:2021-04-08
精选问答
你好，借固定资产-融资租赁，应交增值税-进项税，贷银行存款你好关于企业会计【结构性存款】， 1.人民币挂钩型结构性存款【保本收益型，属于保底收益】应该入哪个科目呢？2.工行随心E【保本浮动收益型】应该入哪个科目呢？小黎老师，追问 次数用完，我6月只开了一张发票，含税62000，收入54867.26，那我按多少来结转成本合适啊。今年一年到6月就开了一张发票，不含税54867.26，各位老师，想问下，外地预缴的企业所得税在申报第二季度企业所得税时可以抵减的是对吧，是要填 第13栏，可是现在第13栏不让填#提问#老师，建筑购入的钢材是做分录，借工程物资，贷银行存款？还是直接做，借，合同成本？收到41w工程款，如何计提各项税金，水利建设基金个人所得税企业所得税印花税工会经费城建税增值税教育附加地方教育附加，具体分录和数字小规模纳税人，季度未达三十万，免征增值税。申报的时候，《附加税(费)申报》是不是就可以不用填写，直接保存就行了？文化传播有限公司，一般纳税人，经营范围有：组织文化艺术交流活动（不含演出）；承办展览展示；会议服务（不含食宿）；市场调查；广告设计、制作；企业形象策划；影视策划；技术开发、转让；网络技术服务；社会经济贸易咨询等， 以顾问角色为对方提供业务咨询服务，对方要求开咨询服务费专票，可以吗？如果可以，是在哪个项目名称里，不可以的话，应该开哪个项目名称比较合适?您好，可以的，是在社会经济贸易咨询等项目名称里的。或者市场调查项目里的。老师好，不含税销售额没有填，又出现这个提示：服务、不动产和无形资产本期数，第19栏本期免税额必须小于等于第9栏免税销售额*5%并且大于等于第9栏免税销售额*3%。这个该怎么修改？老师三宝老师你好！我公司是一般纳税人，购买了挖机，售价是307916元，利息是17084 .32元，总额是325000.32元，每月要付9374.55元，是付给融资公司的，已经付了10万元定金，但未收到发票，这月可能会收到发票！融资公司每月会按付款金额开融资租赁费专票给公司，正确的账务处理应该怎么做？借：固定资产——融资租入固定资产 307916 借：未确认融资费用 17084.32 贷：长期应付款——应付融资租赁款325000.32我公司是私募基金管理人 现在要代缴基金收益部分的增值税与附加税 要怎么做会计分录呢？计算出准确的增值税后：借：其他应付款-代付资管增值税 贷：应交税金-应交增值税-简易计征 我们发要交的税金告诉给基金，基金划付：借：银行存款 贷：其他应付款-代付资管增值税 实际纳税时：借：应交税金-应交增值税-简易计征 贷：银行存款我们营业执照上是个人独资企业，每年开票在500-600万之间，以前都是核定征收企业所得税，上个月开始突然自动跳为查账征收，一下子冒出来100万利润要交35万所得税。我们上半年买了4台设备总共价值100多万，但由于我们是个人独资企业，不能享受设备一次性折旧政策。现在即不能改为有限公司享受设备加速折旧，也不能改回个人独资企业的核定征收，怎么处理？可以考虑加速折旧处理。或者预估一部分成本，后续取得发票咱们实操报税练习上，小规模纳税人，所得税申报表，应纳税额是7065.08，属于小微企业，为什么实际应缴的是7065.08，而不是减免后的金额？老师你好: 我刚到一家公司上班，他家在2017年3月20日交了税控金税盘490元，和税控系统维护费330元，一共是:820元。在2017年6月份已备案并，抵扣增值税755元，还剩，65元一直在账上挂着，过了已经2年的时间了，我还能用剩下的65元，抵扣增值税吗？像这种情况咋处理？你好，能用的，在增值税申报表附表三里填上本期实际抵减金额65元老师你好，麻烦问一下本年一季度申报预缴所得税时，企业盈利并缴纳所得税，本季发现未弥补以前年度亏损造成一季度缴纳了企业所得税该怎么处理？老师，开发票红冲和开红字发票是不是意思不一样，能详细解释一下吗？我有点搞混了，是不是普票和专票的不一样？麻烦老师接着回复一下 我之前结转高了成本，现在我从4月开始把成本调低了好多，这样差距大了有没问题的呢？老师你好: 请问我家在今年，6月10和11日开户行转来了两张支付结算专用凭证， 付款行行名:国家金库吉林省分库 付款人名称:待报解预算收入 附言是:电子退库， 一张是20.99元，一张是13.99元。这是啥意思呀？还有咋记这两笔账呢？申报19年4月到6月的残保金，在职职工工资总额是指18年4月到6月所有在职职工3个月的工资相加总数吗？想问下，公司网银开户，开户费计入什么会计科目呢，还有付数字证书费用，怎样做分录呢你好！开户费，数字证书费用， 可以记入财务费用-手续费的老师帮我解答一下这些道题为什么选这些答案最好是写完公式解题过程分别核算AB产品本月销售额A=35000*35=1225000，B=15000*40=600000，总计本月联合成本=1050000+210000+250000=1510000，A成本=1510000/（1225000+600000）*1225000=1013561.64 B成本=1510000/（1225000+600000）*600000=496438.36 A的毛利率=（1225000-1013561.64）/1225000=17.26% B的毛利率=（600000-496438.36）/600000=17.26%邹老师，我这个月没抵扣进项怎么申报表里有进项税额啊！这样我能申报么？请问老师，报销单有的是专用专用发票填写报销单是按照不含税价格填的，但是入账是按照价税合计的，现在凭证已经装订，报销单和凭证不一致，有进账税额的差异，现在有什么方法补救徐阿富老师问题，谢绝其他老师抢答。老师您好，我想问一下，现在出纳还需要登记现金日记账和日记账吗？出纳现在都是根据会计凭证登的，很多天一起做的凭证，然后就拿按凭证上面的数据登记在日记账上，可以吗？不是一张张登的。你好，如果是财务软件做账的，可以不用另外再做日记账。如果要登记，规范做法是一笔笔登记的，很多天一起做的凭证，然后就拿按凭证上面的数据登记在日记账上这是不规范的，么偶有实际意义。您好 实际抵减的时候写分录 借：应交税费——未交增值税 贷：其他收益 贷：银行存款季度银行利息收入，会计分录是借 银行存款 借 财务费用（红色字体）为什么我用软件做保存不了，提示说贷方没有数字，不平衡你好，我是分公司财务，我们总公司财务经理让我从公司账上转250万给到其他员工卡上，我应该怎么处理，对我有没有影响你好，这个后期还回来吗？还是给你们发票
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